無(wú)論您是回到印度還是希望在印度投資的非居民印度人(NRI)，或者您是最近獲得NRI資格的居民，您首先需要擁有合適的銀行賬戶(hù)管理你的錢(qián)。

與印度的普通公民不同，NRI不能在印度銀行擁有標(biāo)準(zhǔn)儲(chǔ)蓄賬戶(hù)。NRI狀態(tài)的確定不是根據(jù)眾所周知的“所得稅法”，而是FEMA(外匯管理法)。FEMA使用意圖作為確定住宅狀態(tài)的基礎(chǔ)。因此，一旦您將住所(和孩子的學(xué)校)搬到了海岸，這就明確表示意圖，因此您的住宅狀況也會(huì)發(fā)生變化。

NRI可以運(yùn)營(yíng)三種流行的銀行賬戶(hù)：

1.非居民普通(NRO) - 這是NRI的儲(chǔ)蓄銀行賬戶(hù)，可以用盧比或外匯資金支付。對(duì)于那些移居國(guó)外的人，在印度工作后，他們的居民儲(chǔ)蓄賬戶(hù)應(yīng)該轉(zhuǎn)換為NRO賬戶(hù)。此帳戶(hù)還可以包含經(jīng)常性或定期存款。

2.非居民外部(NRE) - 與NRO賬戶(hù)的主要區(qū)別在于該賬戶(hù)僅需要以外幣提供資金。經(jīng)常性和定期存款的最低期限為一年。委托書(shū)不能用于開(kāi)立NRE賬戶(hù); NRI賬戶(hù)持有人必須自己開(kāi)立此賬戶(hù)。

3.外幣非居民(FCNR(銀行)) - FCNR(B)賬戶(hù)類(lèi)似于開(kāi)立定期定期存款。您可以提前關(guān)閉FCNR(B)帳戶(hù); 但是，為了獲得該金額的任何利息，押金必須與銀行保持至少一年不變。

最近對(duì)印度非居民銀行賬戶(hù)規(guī)則的修訂不允許將賬戶(hù)與“前身或幸存者”身份以外的印第安居民持有，這意味著在其有生之年，只有NRI有權(quán)經(jīng)營(yíng)該賬戶(hù)。

我為什么要有一個(gè)NRO帳戶(hù)?

NRO賬戶(hù)是儲(chǔ)蓄賬戶(hù)或經(jīng)常賬戶(hù)，NRI可用于管理他們?cè)谟《荣嵢〉氖杖搿４藥?hù)僅以盧比持有貨幣。您還可以使用您的NRO賬戶(hù)直接投資共同基金和股票。

您對(duì)此帳戶(hù)的信用類(lèi)型沒(méi)有任何限制，這是根據(jù)RBI，希望在印度收取租金或獲得股息的NRI所允許的唯一帳戶(hù)類(lèi)型。

NRO賬戶(hù)中的資金不可自由回收，因此您最好將此賬戶(hù)用于本地支出。您甚至可以選擇NRO定期存款，特別是如果您不打算很快使用您的累積資金。這可以幫助您獲得更好的儲(chǔ)蓄利息。

請(qǐng)記住，您在NRO帳戶(hù)中獲得的任何利息都將加收30%的附加費(fèi)(如果有的話)和cess，因?yàn)門(mén)DS會(huì)對(duì)其征收。但是，如果您的居住國(guó)是DTAA的一部分，那么您可以利用較低的TDS率; 您需要完成一些手續(xù)并按照RBI的規(guī)定提交文件來(lái)執(zhí)行此操作。

雙重避稅協(xié)議(DTAA)是兩個(gè)或兩個(gè)以上國(guó)家簽訂的稅收協(xié)定，旨在幫助納稅人避免對(duì)同一收入征收雙重稅。

我為什么要有NRE帳戶(hù)?

正如我前面提到的，NRO賬戶(hù)不能自由轉(zhuǎn)移。但是，對(duì)于許多NRI而言，資金匯回是一項(xiàng)至關(guān)重要的需求。能夠以任何貨幣自由匯回印度以外的資金，以及NRE賬戶(hù)的利息是免稅的(在NRO賬戶(hù)中不是這樣)，這些賬戶(hù)在NRI社區(qū)非常受歡迎。

但是有一些限制。外幣兌換成印度盧比，因此受貨幣波動(dòng)的影響。需要注意的一點(diǎn)是，印度盧比所賺取的任何收入都不能存入NRE賬戶(hù)。但是，您可以自由地將資金從您的NRE帳戶(hù)發(fā)送到印度的任何其他NRE帳戶(hù)，或?qū)⑵滢D(zhuǎn)移到外國(guó)帳戶(hù)。

我為什么要開(kāi)一個(gè)FCNR賬戶(hù)?

運(yùn)營(yíng)FCNR賬戶(hù)的最大優(yōu)勢(shì)是這些賬戶(hù)可以使用印度盧比以外的貨幣進(jìn)行維護(hù)。這降低了貨幣波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。它采取定期或定期存款的形式。NRI和印度裔人(PIO)可以與居民印第安人共同開(kāi)設(shè)FCNR賬戶(hù)，在這種情況下，居民近親將該賬戶(hù)作為律師持有人的權(quán)力。

您可以將無(wú)限制資金轉(zhuǎn)移到任何NRE帳戶(hù)，以便在印度付款。對(duì)于FCNR賬戶(hù)，您獲得利息的最短期限為一年，最長(zhǎng)期限為五年。非居民獲得的另一個(gè)好處是，即使您的居住身份在存款期限內(nèi)變?yōu)榫用瘢部梢詫CNR賬戶(hù)保留到期。

當(dāng)然，我們不要忘記每個(gè)投資者都有自己的需求和要求。在做出任何重要的財(cái)務(wù)決策之前，請(qǐng)確保與經(jīng)過(guò)認(rèn)證的理財(cái)規(guī)劃師交談。